近日，公安部印發《公安機關資金分析鑒定工作程序規定（試行）》（以下簡稱《程序規定》），明確將資金分析鑒定納入公安機關法定鑒定范疇，規范了資金分析鑒定流程，推動分析成果轉化為鑒定意見類刑事訴訟證據，從根本上解決了以往資金分析成果因“證據屬性模糊”而難以被司法環節采信的難題，為“金析為證”提供了制度依據。

什么是“金析為證”？為什么開展“金析為證”？公安機關如何推進“金析為證”？對此，公安部經濟犯罪偵查局有關負責人就相關問題進行了權威解讀。

什么是“金析為證”？

——實現資金分析由“數據”向“證據”轉化

“金析為證”是“資金分析成果證據轉化”的簡稱，是將資金分析成果轉化為刑事訴訟證據的一種法律實踐活動。此前，資金分析成果主要體現為資金分析報告。以《程序規定》印發為標志，資金分析成果轉化的證據類型進一步明確為鑒定意見。

公安部經濟犯罪偵查局有關負責人表示，“金析為證”由“金析”和“為證”兩部分組成。“金析”是“資金分析”的簡稱，指通過資金分析，依法對涉案資金數據進行梳理、分析、研究，對資金交易的進出賬戶、金額大小、交易時間、對手信息的關聯性和共同性進行研判，確定賬戶之間關系和資金去向，進而查明有關違法犯罪事實。

資金分析有三個主要特點：一是資金分析是依法依規開展的刑事司法活動，即工作中必須嚴格執行《中華人民共和國刑事訴訟法》《公安機關辦理刑事案件程序規定》等相關法律法規和規范性文件；二是資金分析是依照相關技術標準和程序規定開展的數據分析過程，即相關資金數據的獲取、查詢、反饋、分析等全流程、全環節必須嚴格依照有關程序規程執行；三是資金分析以嚴把數據安全關口為前提條件，即對數據采集、存儲、流轉、使用的全過程實行嚴格的安全管理，嚴防數據丟失或泄露，同時嚴格監督管理，對所用法律文書、擬查詢對象、警官證件等要素進行逐級審核，確保嚴格規范。

“為證”是“資金分析成果作為刑事訴訟證據”的簡稱，指按照特定工作程序與技術方法，對資金分析進行全要素、全流程的證據化改造，使資金分析成果具備刑事訴訟證據的基本要素和特征（合法性、客觀性、關聯性），并經法庭質證后作為證據使用。

多年來，“金析”在支撐公安機關各警種偵查辦案方面發揮了重要作用，但因缺少完備的工作程序和嚴格的標準規范，“金析”僅限于偵查工作使用，在證據轉化這個“關鍵點”上亟需突破。

“‘金析為證’作為大數據類鑒定項目，填補了公安機關大數據分析鑒定項目的空白，也是對現行刑事訴訟證據制度的發展和創新，將為案件偵辦、訴訟環節提供重要支撐。”該負責人介紹，嚴格規范“金析”，進而推動“為證”工作，需要將偵查思維轉換為證據思維、訴訟思維，通過統一技術標準、規范工作程序，實現資金分析由“數據”向“證據”轉化，將“金析”的應用場景從案件偵查環節延伸至起訴、審判環節，將“金析”成果的用途從輔助偵查辦案轉化為刑事訴訟的定案證據，打通了資金分析應用于刑事訴訟程序的“最后一公里”。

為什么開展“金析為證”？

——回應司法實踐需要，破解公安機關執法難題

近年來，經濟犯罪案件呈多發并持續攀升的態勢，其在刑事犯罪總量中的占比逐年上升，特別是涉眾型、涉互聯網經濟犯罪持續高發，對于社會治安整體狀況的影響越來越大，公眾感受度越來越明顯。

具體而言，經濟犯罪呈現三個主要特征：一是涉案金額巨大。經濟犯罪所造成的經濟損害往往大大超過其他犯罪所造成的經濟損害，實踐中，涉案金額逾百億元的經濟犯罪案件屢有發生。二是利益群體追贓挽損的訴求迫切。經濟犯罪不僅擾亂經濟秩序，而且嚴重侵害人民群眾的經濟權益。經濟犯罪案件，尤其是非法集資等涉眾型經濟犯罪案件中，利益群體的挽損訴求較為強烈。三是新型經濟犯罪突出。在互聯網新技術新業態的影響下，犯罪分子利用高新技術實施違法犯罪活動現象愈加突出，如利用網上銀行、虛擬貨幣、聚合支付等快速頻繁地轉移非法資金等。

“面對經濟犯罪新特點，公安經偵工作必須順應形勢，充分運用現代科技，持續提升資金分析等方面的能力水平，加速實現轉型升級。”該負責人表示，開展“金析為證”是公安機關應對經濟犯罪新挑戰、提升司法效能的重要舉措。2023年以來，公安部經濟犯罪偵查局緊扣公安工作現代化主線，啟動資金分析成果證據轉化工作，在深入調研、開展試點、組織論證的基礎上，制定了程序規定。

程序規定通過配套《法庭科學資金數據檢驗規程》等技術標準，從法律定位、技術標準、科學理論和專業化建設方面，規范公安機關資金分析鑒定項目和證據形式，系統性推動了“金析為證”從理論探索向實戰應用的跨越，進一步凸顯了公安機關在打擊新型犯罪、維護經濟安全中的技術支撐作用。

該負責人介紹，開展“金析為證”既是提升公安機關新質戰斗力的創新探索與有益實踐，也是做專警種的重要方向和有力支撐。公安經偵部門將以建立完善“專業+機制+大數據”新型警務運行模式為抓手，持續強化資金分析技術建設，持續推進“金析為證”深入開展，不斷提升核心戰斗力。

當前，資金密集型、涉眾型經濟犯罪案件高發，亟需創新工作模式，以適應執法司法需要。“開展‘金析為證’是著力解決經偵執法實踐中突出問題的實際行動。”該負責人說，“金析為證”具備成本低、周期短、證據效力有保障等優點，極大地提升執法效率、節省執法成本，“資金分析成果被廣泛應用于偵查、起訴、審判等訴訟環節，也助力刑事司法改革、推動社會治理。”

公安機關如何推進“金析為證”？

——做強專業鑒定，為便捷高效打擊各類犯罪提供支撐

近年來，全國公安經偵部門堅持以人民為中心的發展思想，認真貫徹落實公安部黨委各項部署要求，聚焦提升公安機關新質戰斗力、高水平推進公安工作現代化，依法嚴打嚴防各類經濟犯罪活動，深入開展打擊非法集資、網絡傳銷、證券期貨犯罪、金融詐騙、涉稅等領域犯罪的專項行動和集中整治行動，大力開展“獵狐行動”“殲擊行動”，嚴厲打擊假幣、假發票、涉銀行卡等群眾反映強烈的突出經濟金融犯罪，有力保障了國家經濟金融安全、維護了市場經濟秩序，保護了人民群眾合法權益。

為高質量服務經濟社會發展、高質效深化法治公安建設，公安部經濟犯罪偵查局探索規范開展資金分析成果證據轉化工作的方法路徑，以更好地服務基層、服務實戰、服務全警。

“程序規定的出臺標志著公安機關資金分析工作從‘輔助偵查’向‘證據核心’轉型。”該負責人表示，通過標準化技術流程、專業化機構建設和跨部門協同機制，公安經偵部門不僅破解了經濟犯罪案件證據轉化難題，更以數據賦能推動多警種實戰效能提升，“資金分析鑒定不僅服務于經偵部門，還可為其他警種便捷高效破案提供支持。”

程序規定在加強機構人員建設、做強專業鑒定等方面提出要求。

“開展‘金析為證’是一項涉及面廣、專業性強的工作，需要培育專業化隊伍。”該負責人表示，各地公安機關要進一步加強專業建設，以培育星級聯勤中心為抓手，建強資金分析實驗室，組建資金分析專家人才庫，扎實開展比武練兵活動，鍛造一批專業突出、能打善戰的資金分析鑒定人才，做強專業鑒定，為精準打擊各類犯罪提供有力支撐。

程序規定從資金分析鑒定的委托、受理、實施和補充鑒定、重新鑒定、鑒定文書等環節做了詳細闡釋，確保各級公安機關依法依規開展鑒定。此外，程序規定允許公安機關資金分析鑒定機構受理監察機關、人民法院等部門的委托鑒定，進一步拓寬了應用范圍。

該負責人表示，各地公安經偵部門要發揮牽頭作用，各相關部門警種要積極配合，共同做好相關工作，同時，加強與人民法院、人民檢察院等部門的溝通協調，建立銜接機制，形成工作合力，協同推動資金分析鑒定工作，為執法司法實踐提供科學證據支撐。

公安部關于印發《公安機關資金分析鑒定 工作程序規定（試行）》的通知