各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局），財政部各地監(jiān)管局：

　　為貫徹落實習近平總書記關于堅持和完善黨和國家監(jiān)督體系的重要指示精神，圍繞加強財會監(jiān)督工作，使行政監(jiān)管和行業(yè)自律有機融合、協(xié)同推進，把資產評估行業(yè)監(jiān)管制度優(yōu)勢更好轉化為治理效能，促進資產評估行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，財政部監(jiān)督評價局、中國資產評估協(xié)會制定了《加強資產評估行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管若干措施》，現(xiàn)予印發(fā)，請參照實施。

　　附件：加強資產評估行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管若干措施

　　                                                                                                                                                                                               財政部辦公廳

                                                                                                                                                                                                      2021年2月3日

附件：

加強資產評估行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管若干措施

資產評估是現(xiàn)代高端服務業(yè)，是經濟社會發(fā)展中的重要專業(yè)力量，是財政管理中的重要基礎工作。在財政部黨組集中統(tǒng)一領導下依法實施監(jiān)管，是促進資產評估行業(yè)提升執(zhí)業(yè)質量的重要保障。為進一步提升監(jiān)管效能，加大資產評估行業(yè)監(jiān)管力度，建立行政監(jiān)管和行業(yè)自律相結合的資產評估行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管機制，現(xiàn)就財政部監(jiān)督評價局、中國資產評估協(xié)會加強資產評估行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管工作，提出以下措施。

    一、加強黨對聯(lián)合監(jiān)管工作的集中統(tǒng)一領導

（一）黨的領導。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神以及十九屆中央紀委四次、五次全會精神，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，財政部監(jiān)督評價局和中國資產評估協(xié)會在財政部黨組的集中統(tǒng)一領導下共同履行法定監(jiān)管職責，承擔黨中央、國務院和財政部黨組交辦的監(jiān)管任務，定期向財政部黨組匯報聯(lián)合監(jiān)管工作有關情況。

（二）黨建工作。發(fā)揮基層黨組織戰(zhàn)斗堡壘作用，在聯(lián)合檢查組中建立臨時黨支部，開展政治學習，落實“三會一課”制度、組織生活會、主題黨日等支部活動。以黨的紀律為統(tǒng)領，嚴格執(zhí)行財政部《會計和評估監(jiān)督檢查工作紀律》，強化“四項紀律”和“八個不準”要求，加強自身約束，確保依法監(jiān)管，增強紀律約束力和制度執(zhí)行力。

    二、建立聯(lián)合監(jiān)管工作機制

（三）依法履職。依據(jù)《中華人民共和國資產評估法》，嚴格執(zhí)行《資產評估行業(yè)財政監(jiān)督管理辦法》、《財政檢查工作辦法》、《資產評估執(zhí)業(yè)質量自律檢查辦法》及相關法規(guī)制度，依法依規(guī)依程序開展檢查。財政部監(jiān)督評價局、中國資產評估協(xié)會建立資產評估行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管工作機制，加強制度機制的頂層設計，研究部署聯(lián)合監(jiān)管實施工作。在財政部監(jiān)督評價局統(tǒng)一組織下，財政部各地監(jiān)管局充分發(fā)揮屬地監(jiān)管優(yōu)勢，加強對中央企業(yè)、中央金融機構、上市公司相關資產評估業(yè)務的監(jiān)管。地方財政部門及資產評估協(xié)會建立完善本區(qū)域相關工作機制，并與當?shù)乇O(jiān)管局密切合作，形成監(jiān)督合力。

（四）執(zhí)業(yè)質量聯(lián)合檢查。遵循“統(tǒng)一檢查計劃、統(tǒng)一規(guī)范程序、統(tǒng)一標準制度、統(tǒng)一組織實施、統(tǒng)一處理處罰、統(tǒng)一發(fā)布公告”的原則，開展年度執(zhí)業(yè)質量檢查。落實“雙隨機、一公開”監(jiān)管要求，發(fā)布年度檢查名單。制定檢查方案，組建聯(lián)合檢查組實施檢查。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行聯(lián)合審理，分別由財政部監(jiān)督評價局和中國資產評估協(xié)會作出行政處罰和行業(yè)自律懲戒。處理處罰結果對外公開發(fā)布。

（五）日常監(jiān)管。堅持“點面結合”，實現(xiàn)“面上監(jiān)管”常態(tài)化。運用信息技術手段開展日常數(shù)據(jù)分析，掌握行業(yè)面上情況，通過風險識別發(fā)現(xiàn)有關問題線索，提出監(jiān)管重點及有關措施。對高風險行業(yè)、領域、業(yè)務等，采取約談、風險提示函等方式對相關資產評估機構進行日常提醒。對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的普遍共性問題，組織資產評估機構開展自查自糾，必要時由中國資產評估協(xié)會開展專項自律檢查。

（六）相關工作安排。財政部監(jiān)督評價局日常受理的投訴舉報事項，可委托中國資產評估協(xié)會開展前期調查，根據(jù)調查結果履行相應處理程序。堅持“寓管于服”，對檢查發(fā)現(xiàn)的“問題機構”實施“回頭看”和整改幫扶，整治行業(yè)突出問題，推動資產評估機構切實提升執(zhí)業(yè)質量。

三、夯實聯(lián)合監(jiān)管基礎

（七）隊伍建設。進一步充實監(jiān)管隊伍，切實加強一線監(jiān)管力量。注重發(fā)揮資產評估行業(yè)專家資源優(yōu)勢，財政部層面成立資產評估技術咨詢專家小組，協(xié)會層面建立資產評估行業(yè)技術專家?guī)?，協(xié)助開展相關工作。加大監(jiān)管人才培養(yǎng)力度，有關人員納入資產評估行業(yè)高端人才培養(yǎng)項目。定期舉辦資產評估行業(yè)監(jiān)管人員業(yè)務培訓班。

（八）信息化建設。按照國家“互聯(lián)網+監(jiān)管”系統(tǒng)建設要求，中國資產評估協(xié)會完善資產評估業(yè)務報備系統(tǒng)，構建資產評估行業(yè)監(jiān)管一體化管理信息平臺，實現(xiàn)行政監(jiān)管和行業(yè)自律信息共享，并接入國家“互聯(lián)網+監(jiān)管”系統(tǒng)。

（九）監(jiān)管成果運用。對發(fā)現(xiàn)的嚴重違反有關法律法規(guī)、屢查屢犯的資產評估機構及人員，將其列入失信“黑名單”，與其他監(jiān)督部門共享。加強處理處罰結果在資產評估機構綜合評價、行業(yè)評先評優(yōu)、各級行業(yè)代表人士及有關部門專家推薦等行業(yè)工作中的運用。對聯(lián)合監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的典型案例予以曝光，震懾違法行為。加大行業(yè)正面宣傳力度，提升資產評估行業(yè)聲譽和公信力。

 超鏈接：財政部有關負責人就建立實施資產評估行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管機制答記者問