各師市，兵團機關各部門、各直屬機構：

為貫徹落實《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》（國發〔2020〕14號），持續提升兵團上市公司整體質量，更好發揮資本市場在加快區域經濟發展中的支撐和引領作用，現提出以下實施意見：

一、積極引導上市公司規范發展

（一）提高上市公司治理水平。圍繞增強上市公司獨立性、運作合規性、內控有效性等方面深入開展上市公司治理專項行動，不斷提高治理能力和治理水平。督促上市公司健全公司治理機制，完善并嚴格執行財務、內控、投資等制度。督促上市公司控股股東、實際控制人、董事、監事和高級管理人員落實公司治理制度要求，切實履行誠信義務，強化自律意識、制度約束、守法合規意識，避免同業競爭，規范關聯交易，自覺抵制、堅決防止任何形式挪用、侵占上市公司資金資產等行為，保障上市公司和投資者合法權益。（責任單位：新疆證監局，兵團國資委、財政局，新疆銀保監局，各師市）

（二）提升信息披露質量。督促上市公司、股東及相關信息披露義務人真實、準確、完整、及時披露信息。按照分行業信息披露標準要求，優化披露內容，增強信息披露針對性和有效性。嚴格執行企業會計準則和披露編報規則，提升財務信息質量。促進上市公司與投資者建立良好溝通機制，暢通信息溝通渠道和方式，充分保障投資者參與權、知情權等各類合法權利。相關部門和機構要按照資本市場規則，支持、配合上市公司依法依規履行信息披露義務。（責任單位：新疆證監局，兵團國資委、工業和信息化局、財政局，各師市）

二、大力推進優質企業上市

（三）培育優質企業上市。建立和完善擬上市后備企業資源庫，對庫內企業進行動態跟蹤，落實好企業上市專項資金獎補政策，加強對擬上市企業的培育輔導，推進優質企業在主板、創業板、科創板上市及精選層公開發行。認真落實兵團“十四五”發展規劃，匯聚高質量發展要素，加快推進產業轉型升級，打造優質高效的營商環境，形成產業集群效應，對戰略性新興產業、先進制造業屬性的企業加快上市推進工作，加強金融支持和上市服務，促進其做優做強，梯次培育上市。（責任單位：兵團地方金融監管局，新疆證監局，兵團國資委、發展改革委、工業和信息化局、財政局，各師市）

（四）推動優質國有企業改制上市。發揮國有控股公司的引領帶動示范作用，切實增強國有經濟競爭力、創新力、控制力、影響力、抗風險能力，按照“盤活存量、做大增量，做強北疆、向南布局”要求，堅持市場化產業化方向，加快形成一批具有較強競爭力和輻射帶動力的特色產業集團，逐步推進引導國有企業混合所有制改革，使其規范改制上市，借力資本市場做大做強。（責任單位：兵團國資委、地方金融監管局、工業和信息化局、財政局、農業農村局、商務局，各師市，新疆證監局）

三、推動上市公司做優做強

（五）促進市場化并購重組。充分發揮資本市場的并購重組主渠道作用，鼓勵上市公司通過市場化重組注入優質資產、整合同行業及上下游優勢資源，進一步聚焦主業，不斷提高發展質量和規模效益。引導上市公司利用并購重組和分拆上市等制度，靈活運用支付及融資工具，激發市場活力。發揮證券市場價格發現功能在國有資產交易定價中的作用，支持國有企業依托資本市場深化改革。支持兵團上市公司發行股份購買境外優質資產，研究拓寬社會資本等多方參與上市公司并購重組的渠道。（責任單位：新疆證監局，兵團國資委、發展改革委、工業和信息化局、財政局、市場監管局，人民銀行烏魯木齊中心支行，各師市）

（六）健全激勵約束機制。充分運用上市公司股權激勵和員工持股制度，在對象、方式、定價等方面作出更加靈活地安排。優化政策環境，支持各類上市公司建立健全長效激勵機制，更好發揮企業活力，強化勞動者和所有者利益共享，更好吸引和留住人才，充分調動員工積極性。（責任單位：新疆證監局，兵團國資委、財政局）

四、積極穩妥化解上市公司風險

（七）依法處置上市公司退出事項。加強退市風險預研預判，強化內外溝通協調，穩妥有序推進各項工作。正確理解企業上市或退市行為是資本市場優勝劣汰、動態調整的正常現象，做到“退得下，退得穩”。嚴厲打擊通過財務造假、利益輸送、操縱市場等方式惡意規避退市行為，及時清退缺乏持續盈利能力、嚴重違法違規擾亂市場秩序的公司，加大對違法違規主體責任追究力度，支持監管部門和證券交易所依法履職。推進支持業績差、風險高上市公司依法通過并購重組、破產重整等方式實現風險出清。支持投資者依法維權，保護投資者合法權益。（責任單位：各師市，新疆證監局，兵團國資委、公安局、司法局，兵團法院）

（八）強化上市公司社會責任。上市公司要建立完善安全生產管理制度，嚴守安全紅線，壓實安全生產責任，著力防范化解重大安全風險隱患。推動上市公司生產經營全面綠色轉型、淘汰落后產能，嚴控高污染、高能耗項目進新疆入兵團，實現經濟與環境和諧發展。嚴格遵守監管規則、財務紀律和信息披露制度，杜絕財務造假、信息披露違法違規等現象。扎實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務，為統籌推進常態化疫情防控和經濟社會發展創造良好環境。（責任單位：各師市，新疆證監局，兵團國資委、發展改革委、工業和信息化局、生態環境局、公安局，兵團法院、檢察院，人民銀行烏魯木齊中心支行、新疆銀保監局）

（九）嚴格防范其他風險。倡導正確政績觀，防范因招商引資導致上市公司風險輸入兵團，對擬引進的上市公司要事前報告兵團地方金融監管局，并會商新疆證監局。嚴防無主業、業績虧損、面臨退市風險的“ST”、“*ST”及其他存在較高經營風險或合規風險的上市公司注冊地遷入兵團。規范上市公司控股股東融資行為，防范上市公司股票高比例質押、違規質押。加強對上市公司債券融資行為監管，防范債券違約風險。嚴禁大股東違規占用上市公司資金，嚴禁上市公司未經決策程序對外提供擔保。（責任單位：新疆證監局，各師市，兵團地方金融監管局、商務局、公安局、國資委、發展改革委，兵團法院、檢察院，人民銀行烏魯木齊中心支行、新疆銀保監局）

五、為上市公司高質量發展創造良好環境

（十）強化應對重大突發事件政策支持。發生自然災害、公共衛生等重大突發事件，對上市公司正常生產經營造成嚴重影響的，證券監管部門要在依法合規前提下，作出靈活安排；各有關部門加強協作聯動，落實好產業、金融、財稅等方面政策；各師市要及時采取措施支持上市公司盡快恢復正常生產經營。（責任單位：兵團發展改革委、工業和信息化局、財政局、自然資源局、生態環境局、商務局、應急管理局、地方金融監管局，人民銀行烏魯木齊中心支行、新疆銀保監局、新疆證監局，各師市）

（十一）加強中介機構規范管理。證券監管部門和相關行業主管部門要加強對各類中介機構合規管理，完善中介機構執業評價、獎懲機制，建立誠信檔案及應用，提升支持服務能力和水平，為區域資本市場健康發展和上市公司質量提升履好責、把好關。（責任單位：新疆證監局，兵團財政局、司法局，新疆銀保監局，各師市）

（十二）加強專業人才培養。組織相關專業力量，加強資本市場深化改革宣傳工作。邀請交易所、全國股轉系統以及市場中介機構等部門，對轄區內上市公司相關工作人員進行培訓，加強資本市場新政策宣介，為提高上市公司質量打好理論專業基礎，建設強有力的專業人才隊伍。（責任單位：新疆證監局，兵團國資委、財政局、地方金融監管局，各師市）

（十三）強化上市公司主體責任。上市公司要誠實守信、規范運作，專注主業、穩健經營，不斷提升經營水平和發展質量。上市公司控股股東、實際控制人、董事、監事和高級管理人員要各盡其責，公平對待所有股東。對損害上市公司利益的行為，上市公司要依法維權。鼓勵上市公司通過現金分紅、股份回購等方式回報投資者，切實履行社會責任。（責任單位：新疆證監局，兵團國資委、財政局、地方金融監管局，兵團工商聯，各師市）

（十四）加強對上市公司服務支持。認真落實“放管服”改革要求，優化營商環境。建立和強化社會信用體系建設，倡導公開、公平、公正、誠實信用的市場法規體系，在嚴格守法基礎上堅持市場化原則，進一步激發企業主體活力和創造力，營造公開透明市場環境，積極主動為企業提供更好的服務。各師市、監管服務機構既要加強對上市公司的合規監管，又要加強對上市公司的支持指導服務工作，為上市公司發展創造良好市場環境。鼓勵各師市、國有企業、證券金融機構等設立紓困資金，積極引導證券、保險、銀行、資產管理公司等金融機構參與紓困行動，提供流動性支持，不斷提高上市公司競爭力，帶動提升區域經濟競爭力。（責任單位：新疆證監局、人民銀行烏魯木齊中心支行、新疆銀保監局，兵團發展改革委、工業和信息化局、財政局、生態環境局、自然資源局、市場監管局、地方金融監管局，兵團法院、檢察院，兵團工商聯，各師市）

（此件公開發布）

抄送：新疆證監局、新疆銀保監局、人民銀行烏魯木齊中心支行。

新疆生產建設兵團辦公廳

2021年8月10日印發

文件解讀：媒體解讀丨推動上市公司量質雙升